Процесс новации займа предполагает два ключевых аспекта: выбор обязательства, заменяющего существующее, и корректное отражение в соглашении факта прекращения первоначального обязательства. Возможно реструктурирование как одного займа, так и нескольких, путем их объединения в новый долговое обязательство. В таком случае происходит обновление срока исковой давности, а сопутствующие обязательства, такие как залог, автоматически прекращаются. Важно отметить, что для признания соглашения новацией необходимо изменение условий, выходящее за рамки корректировки суммы, сроков и порядка оплаты; в противном случае, произойдет лишь изменение первоначального договора. Новация может быть реализована и в неденежной форме, например, путем зачета в поставку, аренду или оказание услуг.
Условия прекращения займа посредством новации
Общие правила новации применимы независимо от выбранного замещающего обязательства. В соответствии с пунктом 1 статьи 414 Гражданского кодекса Российской Федерации (ГК РФ), необходимо соблюдение следующих условий:
Сторонами соглашения о новации должны быть те же лица, что и по договору займа на момент проведения новации. Если заимодавец уступил свои права новому кредитору, соглашение должно быть заключено с ним.
Обязательство по возврату займа должно существовать, то есть заем должен быть предоставлен заемщику, хотя возврат может еще не осуществляться. Договор займа должен быть действительным.
Стороны должны иметь четкое намерение прекратить заем и согласовать конкретное замещающее обязательство (пункт 22 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 11.06.2020 N 6).
Новация должна быть допустима и не противоречить характеру существующих отношений, а также не запрещена законом. Например, новация не может быть применена для погашения требования кредитора к должнику в рамках конкурсного производства (пункт 9 статьи 142 Закона о банкротстве).
Варианты замещения займа
Заем, как правило, может быть заменен любым другим обязательством (пункт 1 статьи 414 ГК РФ), например:
Другим займом. Возможно объединение нескольких займов или долгов, включая заемные, в один сводный заем (пункт 22 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 11.06.2020 N 6). Однако, изменение должно быть существенным и не сводиться к переопределению суммы, сроков или порядка расчетов. Если предмет и основание долга не изменяются, соглашение не будет признано новацией (Позиция ВС РФ, ВАС РФ).
Векселем, а точнее, выдачей (передачей) или акцептом векселя и принятием на себя обязательства по его оплате (Позиция ВС РФ, ВАС РФ). Например, процентный заем может быть заменен на простой беспроцентный вексель, выпущенный заемщиком и переданным кредитору, после чего должник будет обязан выплатить фиксированную сумму.
Договором, исполнение по которому осуществляется в неденежной форме: поставка, подряд, оказание услуг, аренда. Это целесообразно, когда у заемщика нет денежных средств, но есть имущество или ресурсы для выполнения работ или оказания услуг, необходимых заимодавцу.
Составление соглашения о новации займа
Крайне важно составить соглашение в соответствии с требованиями закона к форме и содержанию, чтобы обеспечить прекращение старого обязательства (пункт 3 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 21.12.2005 N 103). Форма соглашения определяется формой предыдущего договора и требованиями к форме нового обязательства, выбирается наиболее строгая. Соглашение должно содержать его существенные условия, без которых оно не считается заключенным (пункт 1 статьи 432, пункт 1 статьи 452 ГК РФ, пункт 28 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 11.06.2020 N 6).
Обязательные условия соглашения о новации:
Четкое указание на прекращение первоначального обязательства новым, его заменяющим (пункт 2 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 21.12.2005 N 103, пункт 22 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 11.06.2020 N 6). В противном случае у должника останутся оба обязательства.
Обязательство, которое прекращается. Рекомендуется конкретно указать, какое обязательство и в каком объеме подлежит замене. Если указано лишь прекращение обязательств по договору займа, новируются все обязательства заемщика в полном объеме, включая невозвращенную сумму займа и начисленные проценты. Однако, если новируется только часть обязательства, например, проценты или просроченный транш, остальная часть займа остается в силе.
Обязательство, которое возникает. Необходимо согласовать существенные условия для его вида. Например, при замене займа на куплю-продажу, следует указать наименование и количество товара, передаваемого заимодавцу (пункт 1 статьи 432, пункт 3 статьи 455, пункт 2 статьи 465 ГК РФ, пункт 27 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 11.06.2020 N 6, пункт 3 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 21.12.2005 N 103).
Сохранение дополнительных обязательств
Условие о сохранении дополнительных обязательств из договора займа следует включить в соглашение, если стороны не желают их прекращения. В противном случае, после новации право требовать их исполнения утрачивается, как и право на требования по другим дополнительным обязательствам, например, залогу имущества заемщика (пункт 2 статьи 414 ГК РФ). Можно указать, что сохраняется обязательство заемщика уплатить проценты за просрочку займа на основании пункта 1 статьи 811 ГК РФ. Важно: сохранение обеспечения в виде поручительства или залога, предоставленного не должником, возможно только с согласия поручителя или залогодателя (Позиция ВС РФ).
Новация займа в вексель
Соглашение составляется по общим правилам для новации займа. Необходимо включить всю информацию о векселе, которую обычно указывают в соглашении о новации долга в вексель. Важно определить, в какой части обязательство по возврату займа прекращается выдачей (передачей, акцептом) векселя. Например, можно договориться о выдаче простого векселя на сумму займа плюс начисленные проценты, который новирует все обязательство заемщика. К сумме векселя можно добавить проценты-санкции по пункту 1 статьи 811 ГК РФ за просроченный заем. Сумма векселя может быть любой, поскольку обязательство векселедателя уплатить по векселю является безусловным (пункт 2 статьи 75 Положения о переводном и простом векселе).