Для создания лизинговой компании необходимо определить ее организационно-правовую форму, подготовить учредительные документы и пройти государственную регистрацию. Процедура регистрации аналогична регистрации других юридических лиц.
Лизинговые компании обязаны соблюдать законодательство в сфере противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма. Это включает в себя постановку на учет в Росфинмониторинге, разработку внутренних правил контроля, назначение ответственных сотрудников и проведение их обучения.
Специфические требования к лизинговым компаниям включают:
Постановку на учет в Росфинмониторинге.
Отсутствие у руководителя, главного бухгалтера, членов коллегиального исполнительного органа и совета директоров неснятой или непогашенной судимости за экономические преступления или преступления против государственной власти.
Статус коммерческой организации, осуществляющей предпринимательскую деятельность по предоставлению имущества в лизинг.
Лизинговая деятельность не подлежит лицензированию.
Процесс регистрации лизинговой компании включает:
Подготовку пакета документов, в том числе заявления по форме N Р11001.
Подачу документов в регистрирующий орган.
Регистрация считается завершенной со дня внесения записи в ЕГРЮЛ, что занимает не более трех рабочих дней.
Постановка на учет в государственных внебюджетных фондах и налоговых органах происходит автоматически после государственной регистрации юридического лица.
Постановка на учет в Росфинмониторинге должна быть осуществлена в течение 30 календарных дней с даты госрегистрации, но не позднее дня заключения первого договора лизинга. Для этого необходимо заполнить карту постановки на учет и подать ее через портал госуслуг или в бумажном виде в территориальный орган Росфинмониторинга. После постановки на учет предоставляется доступ к личному кабинету для дальнейшего взаимодействия.
Лизинговые компании обязаны разработать и утвердить следующие локальные акты:
Правила внутреннего контроля в сфере противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма (ПОД/ФТ). Эти правила должны соответствовать требованиям законодательства и включать программы идентификации клиентов и бенефициарных владельцев.
Перечень сотрудников, подлежащих обязательному обучению в целях ПОД/ФТ. В него входят руководитель, ответственное должностное лицо, главный бухгалтер, юрист и другие сотрудники по усмотрению руководства.
Программу подготовки и обучения сотрудников в целях ПОД/ФТ, охватывающую правовые акты, правила внутреннего контроля, типологии схем отмывания доходов и признаки необычных сделок. Обучение может проводиться как внутренними специалистами, так и сторонними организациями.
При формировании штата и приеме на работу сотрудников лизинговой компании необходимо учитывать следующие требования:
Отсутствие у руководителя и главного бухгалтера неснятой или непогашенной судимости за экономические преступления или преступления против государственной власти.
Наличие сотрудника, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля. Этот сотрудник должен не иметь судимости за соответствующие преступления, иметь высшее образование в сфере экономики или юриспруденции либо соответствующий опыт работы, а также пройти обучение в целях ПОД/ФТ.