Решение единственного акционера о смене директора представляет собой документ, фиксирующий досрочное прекращение полномочий действующего директора и назначение нового. Принятие такого решения осуществляется единолично единственным акционером и оформляется в письменной форме в соответствии с пунктом 6 статьи 47 Закона об акционерных обществах (АО).
Удостоверение факта принятия решения единственным акционером не требуется, за исключением случаев, предусмотренных уставом общества (пункт 6 статьи 47 Закона об АО).
Хотя форма содержания решения не установлена нормативно, рекомендуется включать в него следующие сведения:
Полное наименование АО, его ОГРН, ИНН и юридический адрес.
Дата и место принятия решения.
Сведения о единственном акционере: для юридического лица – наименование, ОГРН, ИНН/КПП, адрес; для физического лица – Ф.И.О., паспортные данные, адрес места жительства.
Суть решения о смене директора, включающая:
Информацию о прекращении полномочий прежнего директора (Ф.И.О. и ИНН, если имеется).
Информацию о назначении (избрании) нового директора (Ф.И.О., дата и место рождения, паспортные данные – серия и номер, кем и когда выдан, код подразделения, адрес проживания – индекс, субъект РФ, город/населенный пункт, район, улица, дом, корпус, квартира, ИНН, если имеется).
Для предотвращения возможных споров относительно момента прекращения полномочий прежнего директора и начала полномочий нового, целесообразно указать:
Дату прекращения полномочий прежнего директора.
Срок полномочий нового директора и дату начала их действия.
Если устав общества предусматривает возможность действовать от имени юридического лица нескольким лицам, в решении о назначении нового директора следует указать порядок осуществления полномочий вновь избранным директором: независимо или совместно с другими лицами (пункт 1 статьи 53 Гражданского кодекса РФ, подпункт «л» пункта 1 статьи 5 Закона о государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей).
Решение подписывается единственным акционером (пункт 6 статьи 47 Закона об АО).