В акционерном обществе с единственным акционером решение о назначении директора при смене лица, занимающего эту должность, принимается этим акционером. Первоначальное избрание директора оформляется решением об учреждении общества, как это предусмотрено пунктом 2 статьи 9 Закона об акционерных обществах.

Решение единственного акционера о досрочном освобождении директора и последующем назначении нового принимается единолично и оформляется в письменном виде, в соответствии с пунктом 6 статьи 47 Закона об акционерных обществах.

Хотя форма содержания решения не установлена нормативно, рекомендуется включать в него следующие сведения:

Полное наименование АО, его ОГРН, ИНН и юридический адрес.

Дата и место принятия решения.

Информация о единственном акционере: для юридического лица – наименование, ОГРН, ИНН/КПП, адрес; для физического лица – Ф.И.О., паспортные данные, адрес регистрации.

Суть решения, включающая информацию о:

Прекращении полномочий прежнего директора – Ф.И.О. и ИНН (при наличии).

Назначении нового директора – фамилия, имя, отчество (при наличии), дата и место рождения, паспортные данные (серия и номер, кем и когда выдан, код подразделения) или данные иного документа, удостоверяющего личность согласно законодательству РФ, адрес места жительства и ИНН (при наличии).

Решение подписывается единственным акционером. Удостоверение факта принятия решения не требуется, если устав общества не предусматривает иного (пункт 6 статьи 47 Закона об акционерных обществах).

Для предотвращения возможных споров относительно момента прекращения полномочий прежнего директора и начала полномочий нового, рекомендуется указать:

Дату прекращения полномочий прежнего директора.

Срок полномочий нового директора и дату начала их действия.

Включение этих данных в решение необходимо для корректного заполнения заявления о внесении изменений в ЕГРЮЛ (пункты 2 и 3 листа И заявления по форме N Р13014, подпункт "л" пункта 1 статьи 5 Закона о государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей).

Если уставом общества предусмотрена возможность действовать от имени юридического лица нескольким лицам, в решении о назначении нового директора следует указать, будет ли он действовать независимо или совместно с другими уполномоченными лицами (пункт 1 статьи 53 Гражданского кодекса РФ, подпункт "л" пункта 1 статьи 5 Закона о государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей).