Независимая гарантия представляет собой один из инструментов обеспечения исполнения обязательств. Ее суть заключается в том, что кредитор, именуемый бенефициаром, при наступлении определенных условий, как правило, связанных с неисполнением договора должником (принципалом), имеет право получить денежные средства от гаранта. Гарантом может выступать любое коммерческое юридическое лицо, чаще всего это банк. Гарантия является надежным способом обеспечения, поскольку она действительна независимо от действительности обеспечиваемого договора. При соблюдении условий гарантии, гарант не имеет права уклоняться от выплаты, поскольку ему запрещено возражать против требования бенефициара. Важно отметить, что обязательство гаранта ограничено суммой, указанной в гарантии.
Независимая гарантия определяется как способ обеспечения исполнения обязательства, при котором гарант по просьбе принципала обязуется уплатить бенефициару определенную сумму в соответствии с условиями гарантии, независимо от действительности обеспечиваемого обязательства (пункт 1 статьи 368 Гражданского кодекса Российской Федерации). В рамках отношений по гарантии выделяются следующие стороны:
принципал: должник, чьи обязательства обеспечиваются гарантией, инициирующий ее получение. Принципалом может быть как юридическое, так и физическое лицо.
бенефициар: кредитор, в пользу которого выдается гарантия и который при определенных обстоятельствах имеет право на получение денежных средств по ней. Бенефициаром также может быть как юридическое, так и физическое лицо.
гарант: лицо, выдающее гарантию и обязующееся выплатить указанную в ней сумму. Наиболее часто гарантом выступает банк или иная кредитная организация, в таком случае гарантия называется банковской. Однако гарантом может быть и другая коммерческая организация (пункт 3 статьи 368 Гражданского кодекса Российской Федерации), например, учредитель должника.
Бенефициар вправе требовать выплаты при наступлении обстоятельств, предусмотренных в гарантии (пункт 4 статьи 368, пункт 1 статьи 374 Гражданского кодекса Российской Федерации). Чаще всего таким обстоятельством является нарушение должником своих обязательств перед кредитором. Однако гарантия может быть выплачена и при иных условиях, не связанных с нарушением обязательства. Например, может быть предусмотрено право бенефициара предъявить гарантию к оплате в случае продажи долей уставного капитала принципала третьим лицам его учредителями.
Независимая гарантия отличается от других способов обеспечения своей надежностью в части исполнения должником принятых обязательств. Для кредитора гарантия предоставляет ряд существенных преимуществ по сравнению с другими механизмами обеспечения обязательств, такими как поручительство:
независимость от обеспечиваемого обязательства: кредитор может получить выплату по гарантии даже в случае признания договора с должником недействительным (пункт 1 статьи 368 Гражданского кодекса Российской Федерации).
ограничение возражений гаранта: гарант не вправе выдвигать возражения против требования бенефициара (пункт 2 статьи 370 Гражданского кодекса Российской Федерации), что исключает возможность уклонения от выплаты при соблюдении предусмотренных условий.
запрет на зачет: если должник уступит гаранту требование к кредитору, а кредитор обратится за выплатой гарантии, гарант, как правило, не вправе произвести зачет (пункт 3 статьи 370 Гражданского кодекса Российской Федерации). Он обязан выплатить деньги кредитору, а затем уже пытаться взыскать свой долг с него.
Следует учитывать, что обязательство гаранта перед бенефициаром ограничено суммой, на которую выдана гарантия (пункт 1 статьи 377 Гражданского кодекса Российской Федерации). Таким образом, даже если долг принципала значительно превышает эту сумму, гарант выплачивает средства только в установленных пределах. В отличие от этого, поручитель, как правило, обязан погасить всю задолженность должника (пункт 2 статьи 363 Гражданского кодекса Российской Федерации).